[미국 생활] 소셜 연금 (소셜 시큐리티)

[미국 생활] 소셜 연금 (소셜 시큐리티)

소셜연금 최소액을 받기 위해서는?

소셜연금 최소액을 받으려면 최소 10년 동안 일정 금액 이상 소득을 보고하여 매년 4크래딧씩, 총40 크래딧을 받아야 소셜연금을 받을 최소한의 자격이 된다.
2021년은 소득 $1,470에 1 크래딧을 받을 수 있으니, 4크래딧을 받으려면 $1,470 * 4 = $5,880을 세금 보고 해야 한다.

따라서 지난 10년 동안 매년 4 크래딧 이상 소득 보고해서 40 크래딧을 받아야 소셜연금을 받을 자격이 된다.

 

소셜연금 얼마나 받을 수 있나?

소셜연금은 35년 동안 인플레이션을 반영한 총소득을 기준으로 계산한다. 만약 40년 동안 소득을 보고했다면 소득이 적은 5년을 제외한 나머지 35년 동안을 기준으로 계산한다. 

 

소셜시큐리티 소득 맥스(Social Security Maximum Earnings)가 있다. 

예를 들어, 2022년의 소셜시큐리티 소득 맥스는 $147,000(2021년은 $142,800)이다. 소셜시큐리티 택스는 소셜시큐리티 소득 맥스 금액까지만 내기 때문에 2022년 소득이 $200,000이라도 소셜시큐리티 택스는 2022년 맥스 금액인 $147,000까지만 소셜시큐리티 택스를 내고, 그 이상의 소득에 대해서는 소셜 시큐리티 택스가 없다.

 

35년 동안 매년 소셜 시큐리티 맥스 금액 (2021년의 경우 $142,800) 이상의 소득이었다면 소셜 시큐리티 연금 최고액 을 받게 되고, 10년 동안 최소의 소득으로 40 크래딧만 채웠다면 소셜연금 최저액 을 받게 된다.

 

소셜 시큐리티 연금 최저액 (2019 기준)

– 소셜연금을 70세에 늦춰 신청한 경우 최저 $144.55/월
– 소셜연금을 full retirement age 67세에 신청한 경우 최고  $116.57/월 
– 소셜연금을 62세에 조기 신청한 경우 최고 $81.60/월
따라서, 2019년 개인이 받을 수 있는 소셜 시큐리티 연금 최저액은 소셜연금을 62세에 조기 신청한 경우로 $81.60/월 정도 일 겁니다. 

예상 소셜연금 금액을 계산하기 위해서 35년 동안의 소셜시큐리티 소득의 월 평균 금액인 AIME를 계산하면 ($5,440 x 10년) / 420 = $129.52 됩니다. AIME 금액 $129.52가 첫번째 벤드포인츠 구간임으로 Full Retirement Age인 67세에 받게될 예상 소셜연금은 $129.52 * 0.9 = $116.57이 됩니다.

 

부부 연 소득 $25,100인 경우: 17년 동안 매년 $25,100을 소득 보고 했다면 총 $426,470($25,100 * 17) 금액을 소득 보고 했고, $52,911(직장인은 $26,456)을 소셜 시큐리티 택스로 냈다. 부부 공동 세금 보고할 때 2021년 표준 공제가 $25,100이니 연방 정부 택스는 0다.

예상 소셜연금 월 수령액을 계산하면,
AIME는 $1,015($426,470 / 420)
첫 번째 벤드 포인트 $996까지 $896 
두 번째 구간($1,015 – $996) * 0.32 = $6 
소셜연금 월 수령액 =  $896 + $6 = $902
배우자도 50% 받을 수 있으니 매월 $1,353($902 * 1.5) 소셜연금을 받는다.

소셜 시큐리티 택스 $52,911(직장인은 $26,456) 내고, 67세부터 사망할 때까지 매월 $1,353 소셜연금을 받는다. 

정말 무조건 챙겨야 할 좋은 딜이다.

 

AIME(Average Indexed Monthly Earnings)

AIME는 인플레이션 반영된 35년간의 월 평균 소득입니다. 다시 말해 35년 동안 인플레이션을 반영한 총 소득을 420 ( 35년 * 12 월 ) 으로 나누면 됩니다

 

소셜시큐리티 맥스 금액(Social Security Maximum Earnings): 소셜시큐리티 택스는 직장인의 경우 본인이 6.2%, 회사가 6.2%를 각각 내며 자영업자는 순수익의 12.4%를 냅니다. 하지만 매년 소셜시큐리티 택스 맥스 금액이 있어 이 맥스 금액까지만 소셜 시큐러티 택스를 내고, 그 이상의 소득에 대해서는 소셜 시큐러티 택스를 내지 않습니다.

Social Security Total Earnings: 소셜 시큐리티 택스를 낸 소득을 의미합니다. 본인의 소득이 Maximum Earnings 이하이면 본인의 소득 금액을 적으면 되고, Maximum Earnings을 초과하는 금액이면 Maximum Earnings 금액을 적으면 됩니다. 

Social Security Index Factor: Social Security Index Factor는 매년 인플레이션을 감안해 과거의 소득을 현재 화폐 가치로 조정하기 위함입니다.

Indexed Earnings: Indexed Earnings = Total Earnings * Social Security Index Factor 입니다. 이 Indexed Earnings이 과거의 소득을 현재 화폐 가치로 조정한 금액이고, 이 금액으로 AIME를 계산합니다.

AIME 계산: AIME는 35년 동안의 소득을 바탕으로 계산됩니다. 만약 40년 동안 일하셨다면 소득이 가장 낮은 녀도 5개는 버리고, 나머지 35년 동안의 인컴으로 계산하면 됩니다. Indexed Earnings에서 제일 소득이 낮은 것을 제외한 35개로 계산하면 됩니다.
35개 금액의 총 합을 420(35년 * 12개월)으로 나누면 AIME 가 됩니다.

 

배우자의 소셜연금

부부 중에 한명이 소셜연금을 받을 자격이 되면 배우자도 배우자 소셜연금의 50%를 spousal benefits으로 받을 수 있다. 즉, 부부 중에 한 명이 소셜연금을 $2,000/월 받는다면 배우자도 50%인 $1,000/월 받을 자격이 된다.
만약 소셜연금 $2,000을 받는 배우자가 사망하면 남겨진 배우자는 Widow or widower benefits에 따라 $1,000이 아닌 $2,000을 받는다.

소셜연금 COLA(Cost-of-Living Adjustment)

소셜연금은 물가인상률에 맞춰 매년 연금 액수가 조정된다. 사회보장국에서 10월 정도에 다음연도의 COLA를 발표한다. 2021년은 작년보다 1.3% 인상된 금액을 받고, 2022년에는 올해보다 6.1% 인상된 금액을 받을 예정이다.

 

은퇴 연금 이상의 소셜시큐리티

소셜시큐리티는 은퇴 연금 뿐만 아니라 아래의 경우에도 연금을 받을 수 있다.
- 장애인
- 수급자의 배우자와 자녀
- Social Security 연금을 받는 사람 또는 받을 자격이 되는 사람의 이혼한 배우자
- 사망한 근로자의 배우자나 자녀
- 사망한 근로자의 이혼한 배우자
- 사망한 근로자의 피부양 부모

 

소셜연금 신청

소셜연금 받고자 하는 날부터 약 4개월 전에 https://www.ssa.gov/benefits/forms/ 에서 신청하면 된다.

예상 소셜연금은 FRA(Full Retirement Age) 인 67세를 기준으로 계산한다. 만약  62세에 조기 신청하면 30% 감소한 금액을 받게 되고, 70세로 늦추어 신청하면 24% 증가한 소셜 연금을 평생 받는다.